豪声电子2023年年度董事会经营评述内容如下：
一、业务概要
商业模式报告期内变化情况 公司所处行业为电声行业，主营业务为微型电声元器件以及音响类电声产品的研发、生产和销售，主要产品包括微型扬声器、微型受话器、微型扬声器集成模组等微型电声元器件以及车船用扬声器、立式音响等音响类电声产品。公司产品广泛应用于手机、平板电脑、智能手表、笔记本电脑等消费类电子产品领域，以及汽车、游艇、家庭等消费和娱乐产品领域。公司具体的商业模式如下： （一）研发模式 公司主要以市场、客户需求和最新产品前沿应用为导向开展研发活动。公司的研发中心一直致力于微型电声元器件和音响类电声相关产品和技术的研究，下设开发部、技术部、模具部、工业工程部等四个子部门。其中，开发部主要负责新产品的设计开发，技术部主要负责生产工艺的设计与技术改进。开发部、技术部是公司日常研发活动的主导部门，负责相关领域研发项目的立项、研发项目推进和进度跟踪等；模具部和工业工程部主要是配合开发部、技术部的需要，分别完成相应模具的设计与试制以及生产设施的自动化改造升级。 （二）采购模式 公司大部分物料采取“以销定产”、“以产定购”为主的采购管理模式，对于部分通用性较强、较为重要的长周期物料辅以策略性备货。生产部门根据客户订单确认所需部件的库存量和采购需求，依据产品的交货日期制定生产计划并确定采购时间、采购数量、采购周期以及最高库存水平等。采购部门根据上述需求信息，从合格供应商名录中选择具有综合竞争力的优质供应商进行持续稳定合作，根据市场状况决定交易价格并下达采购订单。 （三）生产模式 公司各类电声产品主要是根据客户的定制化需求进行接单生产。整个生产模块包括生产计划和产品制造两个部分，首先由生产部门结合销售部门反馈的客户下达的订单以及近期的订单预测情况编制生产计划，组织各生产环节所需的物料供应，形成生产订单下达至各车间；然后由各工艺环节对应的车间完成各自的生产计划，并完成产品检测、包装入库。 （四）销售模式 公司的产品销售采用直销模式，具体分为境内直销和出口直销。其中，境内直销的产品主要为向消费类电子产品的ODM制造商或品牌制造商销售的微型电声元器件产品；出口直销的产品主要是为境外音响类电声产品品牌商代工生产的产品。公司首先需要通过下游客户的供应商准入与产品认证，然后进入订单响应与产品交付阶段。 （五）盈利模式 公司主要通过生产和销售微型电声元器件及音响类电声产品等电声元器件产品实现收入与利润。公司立足于电声元器件行业，通过持续的技术积累和研发创新，形成了产品设计、生产工艺、检测技术等方面的一系列核心技术，并通过申请专利予以保护；公司自身拥有生产经营所需的土地、厂房以及其他关键设备，并经过多年的积累，建立了良好的采购和销售渠道。在微型电声元器件业务领域，公司主要是按照下游客户的要求，提供定制化的微型受话器/扬声器及模组产品；在音响类电声产品领域，公司主要是为境外品牌商进行相关产品的代工生产。 报告期内，公司的商业模式无重大变化。报告期后至报告披露日，公司的商业模式无重大变化。二、经营情况回顾
(一)经营计划 2023年，公司管理层紧紧围绕年初制定的经营目标，坚持以市场为导向、以客户为中心，强化技术创新、管理创新，努力提高生产员工技术水平，完善和拓展销售渠道，合理配置资源，注重风险防控，不断提升核心竞争力，推动公司高质量发展。 （一）主要财务指标完成情况 报告期内，公司实现营业收入64,082.24万元，同比下降4.24%，主要原因是由于受到下游消费电子市场需求阶段性回落后复苏缓慢以及海外市场需求依旧疲软的影响，为巩固和扩大市场份额，本期公司对部分微型电声元器件产品销售单价进行了下调，微电声产品收入跟去年基本持平，但音响类产品销量与收入均有一定程度的下降，进而导致报告期内营业收入小幅下滑。 同时扣非前净利润16,808.29万元，同比增长157.12%，主要原因是公司前期就坐落于嘉善县惠民街道惠民大道328、365号的生产经营场地签订了征迁协议，其中惠民街道惠民大道365号经营场地截至本报告期末已搬迁完毕并完成移交。根据会计准则，公司于2023年第四季度确认较大规模资产处置收益，对报告期内归属于上市公司股东的净利润产生较大增量影响。 扣非后净利润为1,102.24万元，同比下降80.85%，主要原因是（1）报告期内微型电声元器件产品平均价格下调，毛利率有所下降；（2）报告期内海外需求疲软，音响类产品销售下降；（3）报告期末应收款项增加导致信用减值转回金额同比大幅减少；（4）报告期内新建厂房折旧及用工成本增加。经营活动所产生的现金流量净额为3,788.08万元，比去年同期减少76.84%。截止报告期末，公司总资产为112,111.69万元，较期初上涨21.11%，净资产为68,254.38万元，较期初上涨112.14%。 （二）募集资金使用方面 为了向社会公开发行股票获得持续融资渠道创造条件，以求更好地适应市场竞争环境，增强企业的竞争实力。公司于2022年12月向北交所正式提交了向不特定合格投资者公开发行股票并在北交所上市的申报材料。2023年5月31日，中国证监会出具《关于同意浙江豪声电子科技股份有限公司向不特定合格投资者公开发行股票注册的批复》，同意公司的注册申请。2023年7月14日，北交所出具《关于同意浙江豪声电子科技股份有限公司股票在北京证券交易所上市的函》，同意公司的上市申请。2023年7月19日，公司股票正式在北交所上市。公司首发募集资金2.156亿元，扣除发行费用2,288.07万元后，募集资金拟投入金额为19,271.93万元，其中扩建年产3500万只微型受话器、2500万只微型扬声器、5500万只微型扬声器集成模组项目（项目1）拟投入14,271.93万元，补充流动资金（项目2）拟投入5,000万元。截至2023年12月末，项目1已使用募集资金2,481.23万元，项目2已使用募集资金5,005.05万元。综上，截至2023年12月末，以上项目1、2合计使用募集资金7,486.28万元，占比38.85%。 （三）研发创新方面 报告期内，公司重视新材料及新产品的研发，推动产品向薄型化、轻型化、音质更优的中高端方向发展，获得客户的一致好评，同时加大技术研发投入，改进现有生产线技术工艺，提升质量控制水平，从而提升生产效率。专利方面，公司报告期内共获得授权专利4项，其中发明专利1项，实用新型专利3项。截止2023年12月末，公司拥有授权专利共计64项，其中发明专利4项，实用新型专利60项。此外，公司2023年内获准设立浙江省博士后工作站的荣誉称号。 （四）原有厂区整体搬迁方面 因嘉善县惠民街道实施城市有机更新需要，根据相关规定，同时为推进公司高质量发展，公司对原有厂区进行了整体迁扩建。公司新厂区的建设工作于2023年上半年基本结束，并通过消防验收合格的评定。随后公司进入分批次搬迁阶段，截止2023年12月底，公司原有厂区的整体搬迁工作基本完成。 （五）公司治理方面 2023年度，公司根据《公司法》、《证券法》、《北京证券交易所股票上市规则（试行）》、《上市公司独立董事管理办法》等法律法规以及北京证券交易所制定的相关业务规则的要求，持续完善法人治理结构，进一步制定及完善了《公司章程》、《董事会议事规则》、《关联交易管理制度》、《对外担保管理制度》、《信息披露事务管理制度》、《承诺管理制度》、《独立董事工作制度》、《独立董事专门会议工作制度》、《董事会审计委员会工作细则》等多项管理制度，构成的行之有效的内控管理体系，确保公司规范运作。2023年度，公司共召开了3次股东大会，5次董事会，4次监事会，公司股东大会、董事会、监事会的召集、召开、表决程序符合有关法律、法规的要求，且均严格按照相关法律法规，履行各自的权利和义务，公司重大生产经营决策、投资决策及财务决策均按照《公司章程》及有关内控制度规定的程序和规则进行。截至2023年末，上述机构和人员依法运作，未出现违法、违规现象和重大缺陷，能够切实履行应尽的职责和义务。公司坚持密切关注监管机构出台的新政策，并结合公司实际情况适时制定相应的管理制度，保障公司健康持续发展。 （六）投资者关系管理方面 公司制定了《投资者关系管理制度》，2023年度公司能够严格按照相关法律法规的要求，通过北京证券交易所官方信息披露平台及时进行信息披露，确保投资者公平获取公司信息，保护投资者合法权益。董事会秘书负责接待投资者的来访和咨询，借助电话、电子邮件等途径与投资者保持沟通联系，回答投资者咨询，在沟通过程中严格遵循《信息披露事务管理制度》的规定，依据公告事项给予投资者耐心的解答，确保股东及潜在投资者的知情权、参与权、质询权和表决权得到尊重、保护。公司对个人投资者、机构投资者等特定对象到公司现场或者网络参观调研，由董事会秘书办公室组织接待并按照相关要求及时进行披露。 (二)行业情况 公司主要从事微型电声元器件以及音响类电声产品的研发、生产和销售。 公司所处行业为电声行业，国家工业和信息化部是我国电声行业的主管部门，其主要职能为产业政策的研究制定，起草相关法律法规草案，制定规章，拟定行业技术规范和标准并组织实施，指导行业质量管理工作等。中国电子元件行业协会电声分会是全国电声器件企事业单位自愿组成的社会经济团体，是中国电子元件行业协会下属的一个专业分会。 电声行业的产品传统上包括电声元器件和终端电声产品两大类，电声元器件可分为通用电声元器件 和微型电声元器件，其中微型电声元器件按照换能原理的不同，又可分为微型声电换能器(微型麦克风)和微型电声换能器(微型受话器和微型扬声器)。 电声行业上游产业包括工业设计、软件和算法开发、硬件、结构件等，中游产业中的中小企业基于劳动力成本优势和地理优势，主要从事磁体、振膜、音圈、微型麦克风、扬声器、送话器、受话器等的生产，向中下游企业提供基础电声元器件。电声行业大中型企业通过核心技术突破，向产业链下游“纵向发展”，提升自身的配套研发、生产能力，从事耳机、话筒、数字视听、组合音响等电声组件和终端电声产品的研发、设计和制造。 伴随着移动通讯设备在世界范围内的迅猛发展和电声元器件行业的大规模国际转移，电声元器件行业在我国经历了高速的增长，包括移动电话、笔记本电脑、可穿戴设备、智能音箱、汽车多媒体等消费类电子产品市场的增长给电声元器件行业带来持续的动力。同时，电子工业技术的迅猛发展也对电声元器件行业的发展产生了巨大影响。全球范围内技术的革新明显加快，新型的消费类电子产品层出不穷，为上游电声元器件行业提供了良好的发展机遇。 我国电声行业集中分布在沿海一些产业基础比较好的地区，区域化特征十分明显，产业集群逐步显现。目前国内的电声产品制造企业主要集中在珠三角、山东和长三角等地，形成了产业集群格局。 经过多年的快速发展，我国电声行业的市场化程度已经比较高，并且形成了分工明确的竞争格局。中小企业基于劳动力成本优势和地理优势，主要从事磁体、振膜、音圈、微型麦克风、扬声器、送话器、受话器等的生产，向中下游企业提供基础电声元器件。电声行业大中型企业通过核心技术突破，向产业链下游“纵向发展”，提升自身的配套研发、生产能力，从事耳机、话筒、数字视听、组合音响等电声组件和终端电声产品的研发、设计和制造。 从下游来看，我国电脑、汽车、通讯、消费电子的需求十分旺盛，消费电子需求尤其是智能终端的持续升级迭代，消费结构升级，以智能手机、平板电脑、传统PC、虚拟现实设备等为代表的消费电子产品升级，电声行业得到持续发展。 公司所处电声行业细分领域多，行业集中度较低，公司将持续加大研发投入，加强自主创新，将公司打造成为电声行业的优质企业。三、未来展望
(一)行业发展趋势 电声行业未来的展望呈现出积极的趋势。随着科技的快速发展和消费者需求的多样化，电声行业正面临着前所未有的发展机遇。 首先，随着物联网、人工智能等技术的广泛应用，电声设备正逐渐与各种智能设备融合，实现互联互通。这将为电声行业带来更加广阔的市场空间。例如，智能家居、智能车载等领域对电声设备的需求不断增长，为行业发展提供了新动力（300152）。 其次，消费者对于音质、音效等电声体验的要求日益提高，这推动电声企业不断提升技术研发和产品创新水平。例如，无损音频编码技术、高清音频解码技术等的发展，将使得音质更加纯净、细腻，满足消费者对高品质声音的追求。 此外，虚拟现实、增强现实等技术的普及，也为电声行业带来了全新的应用场景。通过电声技术，用户可以更加真实地感受到虚拟世界中的声音效果，提升沉浸感和体验感。 然而，电声行业在发展过程中也面临着一些挑战。例如，市场竞争激烈，企业需要不断提升自身竞争力；同时，知识产权保护、国际贸易摩擦等问题也可能对行业发展产生一定影响。 综上所述，电声行业未来的展望是积极的，但也需要在技术创新、市场拓展和品牌建设等方面不断努力，以应对市场变化和挑战，实现持续健康发展。随着更多新兴技术的涌现和消费者需求的不断变化，电声行业有望在未来继续保持强劲的发展势头。 (二)公司发展战略 公司长期专注于电声领域产品研发、生产和销售，主要为客户提供各类微型电声元器件和音响类电声产品。以“营造美妙动人的生活空间”为使命，本着“精工细作创名牌、一心一意为客户”的经营理念，公司致力于成为国内外知名的消费产品电声元器件制造商和声学解决方案提供商，不断增强技术研发实力，提高市场占有率，扩大生产经营规模，为客户带来更多的核心价值，促进企业稳健、高速发展。 (三)经营计划或目标 2024年，公司围绕电声业务继续做大做强，深化产品结构调整，完善营销渠道，坚持大客户战略，深挖国内外知名客户需求，大力拓展微型扬声器/受话器、模组、音响等产品的市场空间，逐步提高中高端电声产品市场份额。为了实现上述经营目标，公司的主要措施有： 1、加大市场营销力度 公司不断提高企业自身品牌的推广能力，依托现有客户群体，继续努力开发新客户，以卓越的技术创新能力和品质保障能力，全面、全方位满足客户需求，深入客户供应体系，紧跟客户发展步伐，优化产品结构，推广公司新产品，推动微型电声元件及其组件、模组及音响类产品等在智能手机、平板电脑、智能穿戴、智能车载、智能家居等领域的应用，进一步提高公司产品市场占有率。 2、提高产品研发能力 依托现有微电声及音响类产品研发技术平台，培养技术创新人才，完善项目对应团队，提升新品研发能力和新技术创新能力。 3、推进智能生产并提升自动化水平 公司继续推进智能化、精益化生产，利用募集资金扩建全自动单体装配线、腔体组装线及其配套设备，同时对音膜、五金等车间的设备进行更新，以满足不同品种、不同规格产品生产需要,提高公司生产能力及产品品质，满足市场的巨大需求。 4、完善人才引进和培养 为适配公司发展战略规划，公司将通过组织结构优化、完善优秀人才激励机制等优良举措，进一步加大对人才的培养及引进力度，以构建高效杰出的人才队伍。公司将多渠道助力员工个人发展与公司发展相结合，逐步实现员工个人和公司的长期共赢发展。 5、提升公司竞争力 公司充分发挥在长期生产经营过程中形成的客户资源优势、研发设计能力优势、良好的综合生产能力优势、优异稳定的产品质量优势、人才及经营管理优势等竞争优势，聚焦微电声产品及音响类产品创新升级方向，持续加大产品研发投入，通过新品类、新工艺、新材料的开发与应用，实现产品的创新升级，不断提高公司盈利能力和核心竞争力。 (四)不确定性因素 宏观经济环境下行及主要原材料价格上涨等不确定因素将对公司业务拓展和生产经营活动会造成影响。四、风险因素
(一)持续到本年度的风险因素 核心技术泄密风险 重大风险事项描述： 公司的核心技术和核心技术人员是公司核心竞争力的重要组成部分。如果公司的研发成果失密或受到侵害，将给公司生产经营带来不利影响。为了保护公司的核心技术，公司建立了严格的技术保密工作制度，与核心技术人员签署了《保密及竞业限制协议》。截止目前，公司尚未发生因技术泄密的情况。尽管采取了上述措施防止公司核心技术对外泄露，但若公司上述相关人员离开本公司或私自泄露公司技术 ，仍可能会给公司带来直接或间接的经济损失。 应对措施： 公司采取一系列措施来防止核心技术外泄，比如与核心技术人员签署《保密及竞业限制协议》，不仅严格规定了核心技术人员的保密职责，而且对相关技术人员离职后作出严格的竞业限制规定；采取一系列行之有效的激励措施防止核心技术人员的流失，提高全体科技人员的工作积极性；高度重视知识产权保护，加强日常经营管理中保密制度建设，制定严密的知识产权保密措施，通过申请专利、专有技术等方式避免核心技术的泄密。 市场竞争的风险 重大风险事项描述： 公司所处的电声元器件行业市场规模较大、生产厂家众多。一方面业内领先企业依托强大的技术研发能力与生产经营的规模效应和消费类电子产品行业内主要的品牌制造商、ODM 制造商保持着稳定的合作关系，处于优势的竞争地位；另一方面还有数量众多的小规模企业凭借价格竞争占据低端市场，市场竞争比较激烈。如果公司不能持续地提升生产管理水平、加大技术研发力度、增强公司产品竞争力，将有可 能在未来市场竞争中处于不利地位，存在由于市场竞争加剧带来的业绩下滑风险。 应对措施： 公司将不断提升公司的研发能力和生产装备水平，提高产品技术含量，为客户提供高附加值的产品和服务，以获取客户的信任并获得较高收益。同时，公司将不断加强市场营销网络建设，基于公司自身积累的客户资源和成熟的销售团队，不断推出满足市场需求的产品和服务并根据市场状况灵活调整销售策略。 客户集中的风险 重大风险事项描述： 报告期内，公司前五名客户的销售额占当期营业收入的比重较高，如果主要客户的产品需求量下滑或客户流失，而公司又没有足够的新增客户补充，公司营业收入可能出现下滑进而影响公司的经营业绩。 应对措施： 公司将不断提高企业自身的推广能力，在全国甚至全球范围内争取新客户，开发新市场，以保证公司的长期发展；为稳定现有客户，公司将继续努力提高生产管理水平、设计开发能力和市场反应能力，培养一批拥有较强客户沟通能力和自主开发能力的技术人员，紧贴市场需求快速开发产品，以优秀的工艺技术、成本控制、品质控制和及时交货能力，进一步争取核心客户的长期订单。 人才流失的风险 重大风险事项描述： 公司所处行业虽为劳动密集型行业，但具有较高的技术壁垒，对工作人员技术水平和工作经验要求较高，若公司出现大量技术人才流失情况，势必影响公司原有服务和产品的升级和新产品的研发工作，进而会对公司经营产生不利影响。 应对措施： 公司将在现有基础上进一步完善员工薪酬激励、晋升通道、职业规划及企业文化激励机制，留住核心人才并帮助其实现个人价值。 应收账款发生坏账的风险 重大风险事项描述： 报告期末应收账款账面价值为19,786.68万元，占期末总资产的比例为17.65%，占当期营业收入的比例为30.88%。随着公司经营规模的扩大，应收账款金额可能进一步扩大，若应收账款不能按期收回，将对公司财务状况和经营成果产生不利影响。 应对措施： 公司加大对该部分的催收款力度，并对主要负责人确定目标责任。 募投项目效益不及预期的风险 重大风险事项描述： 公司对募集资金投资项目进行了充分的可行性论证，有助于公司强化主营业务的经营优势、增强核心竞争力，但对项目经济效益的分析数据均为预测性信息。公司募投项目计划于2024年底或2025年初投产，预计2027年实现满产，本年募投项目按计划推进，新建厂房和新增产线本年已开始计提折旧。若本次募集资金投资项目按预期实现效益，公司预计业务收入的增长可以消化本次募投项目新增的折旧等费用支出。但如果行业或市场环境发生重大不利变化，出现消费电子市场需求增长不及预期、公司微型电声元器件产品的市场份额无法有效提升等不利情形，募投项目无法实现预期收益，则募投项且折旧等费用支出的增加将可能导致公司未来业绩下滑。 公司加大营销力度，进一步深入开发销售潜力，推动新增产能在市场的消化；在传 应对措施： 统营销策略的基础上，大力创新，深度挖掘销售政策的潜力；继续挖掘已有区域市场的潜力，通过积极的营销措施，不断提高产品在现有市场的占有率；引入先进的设备、合理的生产环境布局以及持续研发投入，提升公司产品的品质，提升产品品牌的市场知名度，带动销售规模的提升；增强客户维系，巩固并拓展销售渠道，公司生产的微电声产品在消费电子领域应用广泛，公司将进一步加强与原有客户的业务合作，提高产品质量、提升响应速度及服务水平，巩固原有客户，积极开拓新的销售渠道获取新客户。 本期重大风险是否发生重大变化： 重大变化情况说明：上一年度存在的实际控制人不当的风险事项本期经过“向不特定合格投资者公开发行股票并在北京证券交易所上市”后，实际控制人不当的风险系数已经降低，所以本期重大风险中将其删除。
